Trebuie să plătiți impozite pentru activitățile dumneavoastră antreprenoriale ca start-up în Germania. Impozitul pe venit, impozitul pe profit, impozitul pe profit sau impozitul pe consum și impozitul pe cifra de afaceri sunt suportate în funcție de forma juridică a afacerii dumneavoastră. Aflați mai multe despre impozitele pentru persoanele care desfășoară activități independente, cine trebuie să le plătească și ce greșeli se fac adesea în privința impozitelor pe această pagină.

Plata impozitelor în calitate de lucrător independent
Trebuie să plătiți impozit pe cifra de afaceri și pe profiturile pe care le obțineți din activitățile dumneavoastră comerciale. Impozitele pentru persoanele care desfășoară activități independente depind, printre altele, de forma juridică a afacerii. Cu toate acestea, ar trebui să vă ocupați deja de subiectul impozitelor pentru lucrătorii independenți înainte de a vă începe afacerea, chiar dacă considerați că subiectul impozitelor este dificil.

Este adevărat că impozitele pentru lucrătorii independenți pot fi confuze la început, dacă până acum nu s-au dobândit prea multe cunoștințe în acest domeniu. Din acest motiv, am enumerat mai jos cele mai importante impozite pentru persoanele care desfășoară activități independente și le vom explica mai în detaliu.

Cum vă ocupați de taxe și contabilitate?
Impozite, contabilitate, conturi anuale – un consilier fiscal vă poate ajuta în mod fiabil în acest sens. Un consilier fiscal vă poate scuti de o mulțime de sarcini, astfel încât să vă puteți concentra asupra sarcinilor principale ale afacerii dumneavoastră. Vom fi bucuroși să vă recomandăm un consultant fiscal local potrivit la un preț transparent – permiteți-ne să vă facem o ofertă fără obligații.

Dar software-ul de contabilitate poate, de asemenea, să vă scutească de o mulțime de muncă și, de exemplu, să automatizeze declarația lunară anticipată de TVA și să pregătească situațiile financiare anuale, conform EÜR. De asemenea, software-ul vă poate economisi mult timp atunci când creați oferte și facturi.

Impozitul pe venit pentru persoanele care desfășoară activități independente
Toate persoanele fizice trebuie să plătească impozit pe venit.
Dacă aveți un parteneriat (comerciant individual, comerciant, GbR sau OHG), plătiți impozit pe venit pentru profitul pe care îl primiți proporțional cu profitul societății.
Dacă înregistrați pierderi, nu trebuie să plătiți impozit pe venit.
Pentru persoanele care desfășoară activități independente nu este impozabilă indemnizația de bază neimpozabilă, care crește anual.
Impozitul pe profit pentru persoanele care desfășoară activități independente
Persoanele juridice trebuie să plătească impozit pe profit în loc de impozit pe venit.
Impozitul pe profit se plătește pentru profiturile societăților comerciale, cum ar fi GmbH sau AG.
Există două tipuri de obligații fiscale. În cazul în care sediul social al unei societăți se află în Germania, aceasta este supusă unui impozit pe profit nelimitat. În cazul în care sediul social și conducerea se află în străinătate, dar veniturile sunt generate în Germania, se aplică o obligație fiscală limitată pentru impozitul pe profit.
Din 2010, acest impozit a fost de 15% pentru persoanele care desfășoară activități independente.
Taxa pe comerț pentru persoanele care desfășoară activități independente
Acest impozit pentru persoanele care desfășoară activități independente se referă la afacere. Agricultura și profesiile liberale sunt scutite.
Astfel, aproape toate societățile naționale și întreprinderile individuale sunt supuse impozitului pe profit, care este perceput de municipalitățile în care se află sediul social al societății.
Astfel, alegerea optimă a locației poate economisi mulți bani în fiecare an.
Întreprinderile supuse impozitului pe comerț depun declarația de impozit pe comerț ca parte a declarației de impozit.
Taxa pe consum și impozitul pe cifra de afaceri pentru lucrătorii independenți
Fiecare persoană care desfășoară o activitate independentă este obligată să perceapă impozitul pe cifra de afaceri sau TVA, care se plătește la administrația fiscală. Aceasta este în general de 19 %, iar pentru alimente de 7 %.
Prin urmare, taxa pe valoarea adăugată este percepută pentru aproape toate vânzările pe care le faceți în Germania.
Pe de altă parte, dacă achiziționați bunuri sau servicii sub formă de plată în avans, puteți deduce TVA-ul perceput pentru acestea ca taxă în amonte din TVA-ul pe care trebuie să îl plătiți.
ABC-ul fiscal pentru persoanele care desfășoară activități independente
Subiectul impozitelor pentru persoanele care desfășoară activități independente este uneori dificil. Este bine că știți unde să căutați și să întrebați.
Aici veți găsi informații despre subiecte fiscale actuale, întrebări frecvente și detalii importante. Articolele de specialitate ale consilierilor fiscali oferă, de asemenea, asistență.
Evitarea greșelilor cu impozitele pentru cei care lucrează pe cont propriu
Impozitele pentru persoanele care desfășoară activități independente și forma juridică: Alegeți forma juridică potrivită pentru activitatea dumneavoastră independentă. La urma urmei, înființarea unei societăți cu răspundere limitată înseamnă că trebuie să plătiți impozit pe venit pentru salariul directorului general încă de la început. Cu toate acestea, la începutul fundației, nu prea există profituri de care să se vorbească.

Impozitele pentru cei care desfășoară activități independente și lipsa contractelor: Dacă fondatorii primesc ajutor de la membrii familiei și de la prieteni fără să-i plătească, afacerea renunță la impozite. Acest lucru se datorează faptului că fiecare membru al familiei are numeroase deduceri pentru impozitul pe venit, care sunt irosite în acest fel.

Impozite pentru persoanele care desfășoară activități independente și plăți anticipate reduse: În cazul în care plățile anticipate ale impozitului pe venit sunt prea mici, plata ulterioară poate cauza probleme financiare. Prin urmare, este recomandabilă o ajustare voluntară în sens crescător.

Impozitele pentru lucrătorii independenți și impozitul pe cifra de afaceri: Prelungirea termenului de depunere a declarației anticipate a impozitului pe cifra de afaceri înseamnă, de asemenea, întârzierea posibilei rambursări a impozitului în amonte. În plus, ar trebui să păstrați bine chitanțele, altfel veți renunța la deducerea fiscală a intrărilor.

Impozitele pentru persoanele care desfășoară activități independente și evidența contabilă deficitară: chitanțele lipsă sau incorecte sau gestionarea incorectă a conturilor duc la întârzieri sau la plăți insuficiente de TVA.